• La nueva normativa crea un registro centralizado de beneficiarios finales, fortalece la lucha contra el lavado de activos, la corrupción y el crimen organizado, y busca evitar que el país sea incluido en la lista gris de vigilancia internacional.
TEGUCIGALPA, HONDURAS. –
El Congreso Nacional aprobó por unanimidad la noche del martes la Ley de Transparencia y Registro Centralizado de Beneficiario Final, una herramienta legal considerada estratégica para fortalecer la transparencia corporativa y cerrar espacios al lavado de activos, la corrupción, el financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas.
La normativa crea el Registro Centralizado de Beneficiarios Finales (RCBF), que será administrado por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS), con el propósito de identificar a las personas que realmente poseen, controlan o se benefician de las sociedades mercantiles y otras estructuras jurídicas que operan en Honduras.
Con esta aprobación, el Poder Legislativo busca reforzar la capacidad del Estado para detectar y prevenir el uso de empresas o estructuras societarias utilizadas para ocultar la identidad de sus propietarios reales y facilitar operaciones vinculadas a delitos financieros y crimen organizado.
Un sistema obligatorio de identificación
La nueva legislación establece un sistema obligatorio para el registro, actualización, conservación y verificación de la información relacionada con los beneficiarios finales de las personas jurídicas.
Asimismo, otorga facultades de supervisión y control a la CNBS para garantizar el cumplimiento de las disposiciones establecidas.
Entre los cambios más relevantes, la ley incorpora reformas al Código de Comercio encaminadas a la eliminación progresiva de las acciones al portador y al fortalecimiento de los instrumentos nominativos, con el objetivo de garantizar una mayor trazabilidad y transparencia en la propiedad de las sociedades mercantiles.
Compromisos internacionales y prevención de sanciones
La iniciativa responde a compromisos asumidos por Honduras ante organismos internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), entidades encargadas de promover estándares globales para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
De acuerdo con el ministro de Finanzas, Emilio Hernández Hércules, la aprobación de esta normativa permitirá al país avanzar en el cumplimiento de las recomendaciones internacionales y evitar su inclusión en la denominada “lista gris” del GAFI, categoría reservada para naciones bajo mayor vigilancia por deficiencias en sus mecanismos de prevención y combate de delitos financieros.
El decreto también atiende observaciones realizadas en evaluaciones internacionales que han señalado debilidades en la identificación de beneficiarios finales y en la disponibilidad de información societaria dentro del país.
Respaldo de la Corte Suprema
Antes de llegar al pleno legislativo, la propuesta fue sometida a consideración de la Corte Suprema de Justicia (CSJ), que emitió una opinión favorable destacando la importancia de armonizar la legislación hondureña con los estándares internacionales en materia de transparencia corporativa.
La CSJ recomendó además algunos ajustes técnicos para mantener coherencia con la Ley del Mercado de Valores y fortalecer la seguridad jurídica de la normativa.
Mayor transparencia y cooperación internacional
La aprobación de la Ley de Transparencia y Registro Centralizado de Beneficiario Final representa un paso significativo para fortalecer el marco legal hondureño en materia de transparencia financiera, facilitar la cooperación internacional en investigaciones de delitos económicos y robustecer los mecanismos de prevención y control.
Con la creación del nuevo registro, las autoridades buscan cerrar espacios al anonimato corporativo y garantizar que las instituciones competentes puedan identificar de manera efectiva a los verdaderos propietarios de las estructuras jurídicas que operan en el país.
Durante la sesión legislativa estuvieron presentes el ministro de Finanzas, Emilio Hernández Hércules, y el comisionado propietario de la CNBS, Gustavo Sólorzano, quienes respaldaron la iniciativa como una medida clave para fortalecer la confianza en el sistema financiero nacional.
